O VCNE é um plano de previdência complementar administrado apenas para os participantes já inscritos. Funciona assim: o participante investe no plano um valor entre 3% e 5% do salário. A empresa complementa este investimento com 50% do valor depositado pelo empregado.
Ao se desligar, o participante opta por sacar o saldo devido, transferi-lo a outro plano ou continuar poupando para receber os recursos mais tarde, em forma de aposentadoria mensal ou resgate.
Saiba mais sobre o VCNE ao longo desta página ou com o folheto explicativo aqui. Confira também o certificado de participante, com os requisitos de admissão ao plano, características, elegibilidade, cálculo e forma de recebimento dos benefícios. E para conhecer o VCNE na íntegra, acesse o regulamento aqui.
Básica de participante: é a contribuição mensal, equivalente a um porcentual entre 3% e 5% do salário. O valor pode ser redefinido a qualquer momento, até duas vezes no ano (alterar a contribuição).
Adicional de participante: é a contribuição voluntária que pode ser feita para aumentar mais rapidamente o saldo e ainda aproveitar ao máximo o incentivo fiscal (fazer adicional). Ela pode ser depositada diretamente no plano ou descontada do salário. Em caso de desistência de uma adicional já programada, é só interrompê-la (suspender adicional).
Normal de empresa: equivale à metade do valor da contribuição básica do empregado, ou seja, quem investe 5% do salário no plano, recebe da empresa 2,5%.
O resgate de suas contribuições pode ser feito em forma de pagamento único ou parcelado em até 12 vezes.
O montante a sacar equivale a 100% do saldo total formado por você, mais um porcentual do saldo formado pela empresa, que varia de 15% a 80%, conforme o tempo de serviço contínuo prestado (tabela de resgate VCNE). Sobre esta somatória incidirá o imposto de renda, de acordo com o regime tributário que você escolher, e que pode ser progressivo ou regressivo (saiba + aqui).
O resgate tem como requisito o seu desligamento da empresa (solicitar resgate).
Se você tem saldo em outro plano de previdência (que não seja VGBL), pode trazê-lo ao VCNE a qualquer momento (portar para o VCNE).
O caminho inverso também é permitido quando você se desliga da empresa. O valor a que tem direito a levar para outro plano equivale a 100% do saldo que você e sua empresa formaram (portar para outro plano).
Se você saiu da empresa, mas quer continuar poupando com o VCNE, saiba que pode, basta escolher entre as duas opções abaixo.
Autopatrocínio: você permanece contribuindo, aumentando o saldo a receber no futuro em forma de resgate ou aposentadoria mensal (optar pelo autopatrocínio).
Benefício proporcional diferido: você continua no plano sem fazer contribuições, apenas aportes esporádicos, se desejar. Esta opção é mais indicada a quem está perto de se aposentar (optar pelo BPD).
Aposentadoria: é concedida quando você atinge 55 anos de idade e 10 de serviço contínuo na empresa, ou de participação no plano. É preciso estar desligado da empresa.
Se você se enquadra nesses requisitos e quer dar entrada em sua aposentadoria, conheça a forma de recebimento (aqui). Depois, é só requerer seu benefício (aqui).
Benefício ou pensão por morte: é concedido aos beneficiários - filhos e cônjuges ou pessoas indicadas - quando o participante falece (requerer benefício ou pensão por morte).
Benefício por invalidez: é concedido ao participante que se invalida permanentemente (requerer benefício por invalidez).
Sobre o benefício a receber incidirá o imposto de renda, de acordo com o regime tributário que você escolher, e que pode ser progressivo ou regressivo (saiba + aqui).
Uma das grandes vantagens de um plano de previdência privada é o incentivo fiscal. Ele tem como objetivo diminuir o imposto de renda pago no ano, estimulando a cultura de poupança.
A redução acontece da seguinte maneira:
| Você investe no plano; | O valor das suas contribuições é subtraído da base cálculo do seu imposto de renda; |
Seu imposto de renda diminui |
O incentivo é concedido a quem se enquadra no modelo completo de declaração de imposto de renda. No modelo simples, as deduções relativas à previdência privada fazem parte do desconto-padrão de 20%.
O valor a ser deduzido da base de cálculo do seu imposto pode ser de até 12% da sua renda bruta anual tributável. É por isso que muitos participantes do plano optam por fazer contribuições adicionais, além da contribuição básica mensal, de modo a aproveitar o incentivo fiscal ao máximo.
No caso do 13º salário, o incentivo fiscal é exclusivo na fonte. É preciso ficar de olho então para não perder o prazo de programação da contribuição ao plano, por meio de desconto na folha de pagamento da segunda parcela do 13º.
Programas de participação em resultados - PPR não contam com incentivo fiscal na fonte. Mas uma contribuição ao plano com esta renda pode deduzir seu imposto. Isso se dará na declaração de ajuste anual do ano seguinte, caso, na somatória, esta e as demais contribuições realizadas estejam no limite de 12%.
Considere para os exemplos abaixo um salário bruto, sem deduções de dependentes e de INSS.
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Quer experimentar outros cálculos, utilize nosso simulador de incentivo fiscal, aqui.
Se você tem saldo em outro plano de previdência (que não seja VGBL), pode trazê-lo para o VCNE, a qualquer momento. Analise bem esta possibilidade. Aqui, você tem quatro perfis de investimentos, transparência para acompanhar a evolução do seu saldo, e uma gestão diferenciada em virtude do volume patrimonial e de participantes.
Importante ressaltar que a Funsejem é um fundo de pensão criado pela Votorantim para seus empregados, não há fins lucrativos. E isso também faz toda diferença em relação aos planos individuais comercializados por bancos e seguradoras.
O que mais precisa saber
Compensa muito investir em um plano de previdência corporativo como o VCNE. O saldo cresce mais rapidamente, pois a empresa faz contribuições em seu nome, com um valor equivalente a 50% do valor que você deposita. É como fazer uma aplicação no mercado e ter um rendimento deste, mais o resultado das aplicações!
Veja quanto você pode acumular
Considere nas simulações abaixo uma contribuição básica mensal de participante em 5%, hipóteses de rentabilidade de 6% e de crescimento salarial de 4%, ambas ao ano e acima da inflação. E para experimentar outros cálculos, utilize nosso simulador de aposentadoria, aqui.
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A rentabilidade repassada ao seu saldo no plano VCNE é a do perfil de investimento em que você está, já líquida de despesa (saiba mais aqui). Como os perfis têm composição, objetivo de retorno e grau de risco distintos, o comportamento de cada um deve ser analisado com base nestes fatores e em seus respectivos indicadores de referência (benchmarks). Desta forma, apresentamos a seguir a rentabilidade dos perfis do plano, bem como a variação dos índices das principais aplicações que compõem estes perfis.
Conservador: CDI¹
Moderado, Agressivo e Superagressivo: CDI¹; IMA-B²; IBrX³
¹: índice de renda fixa de baixo risco que acompanha a variação da taxa básica de juros da economia, a Selic.
²: índice que mede a rentabilidade média dos títulos públicos de inflação (IPCA), de curto e longo prazo (IMA-B5 e IMA-B5+).
³: índice que mede a rentabilidade de 100 ações da bolsa de valores [B]³.
Veja no gráfico abaixo o desempenho mensal do seu plano no período de até 36 meses. Para conferir a rentabilidade de outros períodos e o valor da cota de cada perfil, clique aqui.
Veja no gráfico abaixo o desempenho acumulado do seu plano no período de até 36 meses. Para conferir a rentabilidade de outros períodos e o valor da cota de cada perfil, clique aqui.
